UGC Creator Steuern: Handelskammer, Umsatzsteuer und Einkommen erklärt

UGC Creator Steuern sind ein Thema, über das viele Creator erst nachdenken, wenn die ersten Aufträge eingehen. Benötigen Sie eine Handelskammerregistrierung? Müssen Sie Umsatzsteuer berechnen? Und zählen die Produkte, die Sie behalten dürfen, auch dazu? Gute Nachrichten: Mit ein paar Grundregeln behalten Sie den Überblick.

In diesem Artikel erfahren Sie, wie es mit Ihrem Einkommen, der Handelskammer, der Umsatzsteuer und der Kleinunternehmerregelung aussieht und welche Kosten Sie abziehen dürfen. Wir konzentrieren uns auf die Regeln in den Niederlanden. Wenn Sie in einem anderen Land leben, gelten andere Regeln. Unsicher über Ihre Situation? Fragen Sie beim Finanzamt oder einem Buchhalter nach.

Müssen Sie Steuern auf Ihre UGC-Einkünfte zahlen?

Ja. Geld, das Sie mit UGC verdienen, ist Einkommen, und auf Einkommen zahlen Sie Steuern. Das gilt auch, wenn Sie es neben Ihrem Job oder Studium machen. Der Unterschied liegt darin, wie Sie es in Ihrer Einkommensteuererklärung angeben.

Wenn Sie gelegentlich einen Auftrag annehmen, geben Sie es meist als Ergebnis aus sonstigen Tätigkeiten an. Arbeiten Sie selbstständig, für mehrere Auftraggeber und mit dem Ziel, Gewinn zu erzielen, werden Sie vom Finanzamt schnell als Unternehmer angesehen. Dann geben Sie es als Gewinn aus Gewerbebetrieb an.

Ob Sie Unternehmer sind, beurteilt das Finanzamt anhand Ihrer Unabhängigkeit, der Anzahl der Auftraggeber, der investierten Zeit und ob Sie als Unternehmer auftreten. Es gibt keinen festen Betrag, ab dem Sie automatisch Unternehmer werden.

Beispiel
Sanne arbeitet Vollzeit und erstellt ein paar Mal im Jahr ein Video für eine Marke. Das ist meist Ergebnis aus sonstigen Tätigkeiten. Tom erstellt jede Woche Videos für verschiedene Marken, hat eine eigene Website und investiert in Ausrüstung. Er ist wahrscheinlich Unternehmer. Die meisten Creator beginnen wie Sanne und wachsen dann weiter.

Benötigen Sie eine Handelskammerregistrierung als UGC Creator?

Auf UGC.NL können Sie ohne Handelskammerregistrierung als Privatperson starten. Sie müssen also nicht zuerst ein Unternehmen gründen, um Ihren ersten Auftrag anzunehmen. Das macht es einfach, herauszufinden, ob UGC zu Ihnen passt.

Die Regierung entscheidet jedoch, wann etwas keine Hobby mehr ist. Verdienen Sie regelmäßig mehr, kann eine Handelskammerregistrierung erforderlich sein. Die Handelskammer prüft, ob Sie selbstständig arbeiten, einen Preis für Ihre Arbeit verlangen und Gewinn erzielen möchten. Auf der Website der Handelskammer gibt es eine praktische Prüfung.

UGC.NL informiert Sie darüber, aber Sie sind selbst verantwortlich für die Einhaltung der Regeln. Haben Sie ein Unternehmen, gehen Sie zu Einstellungen, Finanzen und klicken Sie bei Wechsel zu Geschäftlich auf Wechseln. Schließen Sie zuerst Ihre offenen Aufträge ab.

Umsatzsteuer und die Kleinunternehmerregelung

Als Unternehmer sind Sie grundsätzlich umsatzsteuerpflichtig. Das bedeutet, dass Sie Umsatzsteuer auf Ihre Rechnungen setzen und diese an das Finanzamt abführen. Sie erhalten eine Umsatzsteuer-Identifikationsnummer, wenn Sie sich bei der Handelskammer registrieren.

Ist Ihr Umsatz nicht höher als 20.000 € pro Jahr, können Sie die Kleinunternehmerregelung, die KOR, wählen. Sie berechnen dann keine Umsatzsteuer und geben keine Umsatzsteuererklärung ab. Im Gegenzug erhalten Sie auch die Umsatzsteuer auf Ihre Einkäufe, wie eine neue Ringleuchte, nicht zurück. Die KOR beantragen Sie selbst beim Finanzamt.

Bei Ihrer ersten Verifizierung auf UGC.NL geben Sie an, ob Sie ein Unternehmen haben. Auf dieser Grundlage berücksichtigen wir auf Ihren Rechnungen Ihre Umsatzsteuersituation, zum Beispiel die KOR. Sie müssen also nicht selbst herausfinden, welcher Umsatzsteuerbetrag auf jeder Rechnung stehen muss. Ändert sich Ihre Situation, zum Beispiel weil Sie die KOR beantragen oder beenden, passen Sie dies sofort in Ihren Finanzdaten an.

Zählen kostenlose Produkte als Einkommen?

Für viele Creator eine Überraschung: Produkte, die Sie für einen Auftrag erhalten und behalten dürfen, können für das Finanzamt als Einkommen zählen. Sie sind eine Form der Bezahlung für Ihre Arbeit, auch wenn Sie kein Geld dafür erhalten.

Halten Sie daher fest, welche Produkte Sie erhalten haben und was sie ungefähr wert sind. So haben Sie alles zur Hand, wenn Sie Ihre Steuererklärung machen. Wie Sie es genau verarbeiten, hängt von Ihrer Situation ab. Bei Zweifeln fragen Sie beim Finanzamt oder einem Buchhalter nach.

Auf UGC.NL gibt die Marke in der Bestellung an, ob Sie das Produkt behalten dürfen oder ob es zurückgeschickt werden muss. So wissen Sie im Voraus, woran Sie sind.

Welche Kosten können Sie abziehen?

Sind Sie Unternehmer, können Sie Geschäftskosten von Ihrem Gewinn abziehen. Sie zahlen dann nur Steuern auf das, was Sie tatsächlich behalten. Denken Sie an Dinge und Dienstleistungen, die Sie benötigen, um Ihre Inhalte zu erstellen.

• Eine Ringleuchte, Stativ oder Mikrofon

• Ein Teil Ihrer Telefon- und Internetkosten

• Bezahlte Apps für Bearbeitung und Untertitelung

• Requisiten und Hintergründe für Ihre Aufnahmen

• Ein Kurs oder Training, um besser zu werden

Verwenden Sie etwas sowohl privat als auch geschäftlich, wie Ihr Telefon, ziehen Sie nur den geschäftlichen Teil ab. Bewahren Sie Ihre Belege und Rechnungen gut auf: Als Unternehmer müssen Sie Ihre Unterlagen sieben Jahre lang aufbewahren.

Kaufen Sie etwas Teures, wie ein neues Telefon oder Laptop, ziehen Sie die Kosten manchmal nicht auf einmal ab, sondern verteilen sie über mehrere Jahre. Das nennt man Abschreibung. Ob und wie das für Ihren Kauf gilt, fragen Sie am besten bei einem Buchhalter nach.

So führen Sie Ihre Buchhaltung als UGC Creator

Eine gute Buchhaltung muss nicht kompliziert sein. Beginnen Sie mit einer einfachen Übersicht, zum Beispiel einer Tabelle. Notieren Sie pro Auftrag das Datum, die Marke, den Betrag, den Sie erhalten haben, und eventuell das Produkt, das Sie behalten durften, mit einer Schätzung des Wertes.

Listen Sie außerdem Ihre Kosten auf, mit dem Beleg dazu. Machen Sie ein Foto oder scannen Sie jeden Beleg, sobald Sie etwas kaufen. Alles im Nachhinein zu suchen, kostet viel mehr Zeit, als es sofort zu verfolgen.

Erwägen Sie, ein separates Konto für Ihre UGC-Einkünfte zu eröffnen. So sehen Sie auf einen Blick, was Sie verdienen und ausgeben, und halten private und geschäftliche Finanzen getrennt. Sind Sie umsatzsteuerpflichtig ohne KOR, geben Sie in der Regel vierteljährlich eine Umsatzsteuererklärung ab. Mit einer übersichtlichen Buchhaltung ist das schnell erledigt.

Ihre UGC.NL-Rechnungen können Sie in Ihrem Dashboard unter Rechnungen herunterladen. Bewahren Sie sie mit dem Rest Ihrer Buchhaltung auf, damit Sie sie zur Hand haben, wenn Sie Ihre Steuererklärung machen.

Unternehmerabzüge und das Stundenkriterium

Unternehmer können von steuerlichen Vorteilen profitieren, wie dem Selbständigenabzug und in den ersten Jahren dem Gründerabzug. Diese senken den Betrag, auf den Sie Steuern zahlen.

Dafür müssen Sie jedoch das Stundenkriterium erfüllen: Sie verbringen mindestens 1.225 Stunden pro Jahr mit Ihrem Unternehmen. Für Creator, die UGC neben einem Job machen, ist das oft nicht machbar. Rechnen Sie also nicht von vornherein damit. Halten Sie Ihre Stunden fest, auch die Stunden für Vorbereitung, Bearbeitung und Kommunikation. Wenn Sie später nachweisen möchten, dass Sie das Stundenkriterium erfüllen, benötigen Sie diese Aufzeichnung.

Die Beträge dieser Regelungen ändern sich jedes Jahr. Schauen Sie daher auf der Website des Finanzamts nach den aktuellen Zahlen oder lassen Sie einen Buchhalter einen Blick darauf werfen. Das kostet etwas, verhindert aber teure Fehler.

Häufige Fehler bei Steuern als UGC Creator

Der erste Fehler ist zu denken, dass Sie ohne Handelskammerregistrierung keine Steuern zahlen. Das stimmt nicht. Auch als Privatperson geben Sie Ihre Einkünfte in Ihrer Einkommensteuererklärung an. Eine Handelskammerregistrierung ändert nur, wie Sie es angeben.

Der zweite Fehler ist, das ganze Geld auszugeben. Sie zahlen Steuern erst im Nachhinein, wenn Ihre Erklärung bearbeitet ist. Legen Sie deshalb einen Teil jeder Auszahlung beiseite. Dann sind Sie nicht überrascht, wenn der Bescheid kommt.

Der dritte Fehler ist, die KOR zu spät zu beantragen. Die Regelung gilt nicht rückwirkend, also beantragen Sie sie, bevor Sie Umsatzsteuer berechnen müssten. Wie lange im Voraus das sein muss, steht auf der Website des Finanzamts.

Zum Schluss: Vergessen Sie die Produkte nicht. Wer viele Produkte behalten darf, erhält manchmal mehr Wert in Produkten als in Geld. Halten Sie das fest, auch wenn es um kleine Dinge geht.

So hilft UGC.NL bei Ihrer Buchhaltung

Sie müssen auf UGC.NL keine Rechnungen selbst erstellen. Sobald ein Auftrag abgeschlossen ist, erstellt UGC.NL automatisch eine Rechnung in Ihrem Namen. Alle Ihre Rechnungen finden Sie in Ihrem Dashboard unter Rechnungen. Haben Sie ein Unternehmen, senden wir die Rechnung auch per E-Mail.

Ihre Auszahlungen kommen jeden Montag über Stripe für die Aufträge, die in der Vorwoche abgeschlossen wurden. Da jede Zahlung mit einem Auftrag und einer Rechnung verknüpft ist, haben Sie am Ende des Jahres einen vollständigen Überblick über das, was Sie verdient haben.

Für Ihre erste Auszahlung schließen Sie eine Verifizierung ab. Dies ist gesetzlich vorgeschrieben und verhindert Missbrauch. Halten Sie Ihre Daten aktuell, damit Ihre Auszahlung nicht verzögert wird. Ändern Sie beispielsweise Ihr Bankkonto oder werden Sie Unternehmer, passen Sie dies sofort in Einstellungen, Finanzen an.

Konzentrieren Sie sich auf Ihre Inhalte

Auf UGC.NL werden Ihre Rechnungen automatisch erstellt und Sie werden jeden Montag bezahlt. Werden Sie Creator